Банковские гарантии и аккредитивы как инструменты управления рисками
Актуальные вопросы организации аккредитивных расчетов и торгового финансирования, обеспечения исполнения обязательств по международным и внутрироссийским контрактам. Слушатели получат информацию о различных аспектах применения банковских гарантий, инкассо и аккредитивов, смогут избежать штрафов, совершая операции с зарубежными партнерами, минимизировать финансовые риски при осуществлении документарных операций, исключить ошибки при осуществлении расчетов по контрактам.
Вид обучения
Формат обучения
Дата и время
Место проведения
г. Москва, ул. Золотая, д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.
Документы по окончании обучения
Образец сертификата об участии в семинаре Москва
Что входит в стоимость
Методический материал, кофе-паузы.Для кого предназначен
Финансовых директоров, экономистов, казначеев, главных бухгалтеров, бухгалтеров, риск-менеджеров, аудиторов, сотрудников подразделений комплаенс, руководителей юридических подразделений, юристов, банковских служащих, специалистов в области торгового и структурного финансирования.Особенности программы
В процессе обучения на мастер-классе слушатели узнают:
- Как правильно составить условия аккредитива и банковской гарантии для эффективного управления страновыми рисками и кредитными рисками контрагента?
- Какие документы используются в международной торговле?
- Почему необходимо избегать недокументарных условий в аккредитивах и гарантиях?
- Как бенефициару представить документы по аккредитиву, если исполняющий банк по каким-то причинам отказывается их принять?
- Как использовать аккредитив для финансирования экспортно-импортных сделок?
- Почему некоторые банки отказываются исполнять аккредитивы с исполнением путем акцепта?
- Какие расхождения в документах по аккредитиву являются наиболее распространенными и как их избежать?
- Как применяется критерий проверки документов по аккредитиву на непротиворечивость данных?
- Что в гарантийной практике означает «платеж по первому требованию»?
- Как применяются Унифицированные правила URDG 758 к гарантии, подчиненной российскому праву?
- В каких случаях банк-гарант может не заплатить по гарантии, несмотря на принцип независимости гарантии от обеспечиваемого обязательства?
- Может ли банк-гарант, находящийся под международными санкциями, не платить по гарантии или платить в иной валюте?
- Ограничена ли ответственность банка-гаранта перед бенефициаром суммой гарантии?
На практических примерах будут рассмотрены положения Унифицированных правил ICC для документарных аккредитивов UCP 600, типичные ошибки в их применении и интерпретации, проанализированы официальные заключения Банковской комиссии ICC (ICC Banking Commission Opinions) по спорным вопросам проверки документов и исполнения обязательств по аккредитивам.
Мастер-класс построен на интерактивном обсуждении отдельных положений Гражданского кодекса РФ, регулирующих институт независимых гарантий, и Унифицированных правил для гарантий по требованию URDG 758. Будут рассмотрены положения вышедшей в 2021 году новой публикации ICC «Международная стандартная гарантийная практика для URDG 758» (ISDGP). Особое внимание будет уделено решению практических задач и кейсов с учетом арбитражной практики по банковским гарантиям.
Результат обучения
В результате обучения на мастер-классе слушатели смогут:
- Избежать штрафов за нарушение санкционных законов.
- Выиграть арбитражные споры по банковским гарантиям.
- Минимизировать риски финансовых потерь при осуществлении расчетов по контрактам.
- Свести к нулю отказы банков по исполнению аккредитивов.
- Подобрать оптимальную схему осуществления документарных расчетов, которая позволит исполнить контракт, получить прибыль и не нарушить российское и международное законодательство.
Программа обучения
День 1.
Основные формы расчетов, применяемые в практике внешней торговли.
- Методы платежа в международной торговле: авансовый платеж, расчет по открытому счету, инкассо, документарный аккредитив.
- Комплаенс и санкционные оговорки в аккредитивах и гарантиях.
ИНКОТЕРМС 2020.
- Обзор правил Incoterms 2020: новое в правилах, сравнительный анализ с правилами Incoterm 2010.
- Практические аспекты использования терминов Incoterms в аккредитивах.
Требования к содержанию и оформлению документов в международной торговле.
- Основные виды документов, используемых в международной торговле.
- Финансовые документы: простой и переводной вексель. Проблемы, связанные с отсутствием универсальной унификации вексельного законодательства разных стран мира. Обязательные реквизиты векселя. Особенности работы с векселями, выписанными в комплекте. Порядок проведения процедур акцепта, индоссамента, аваля и протеста векселя.
- Транспортные документы: виды (оборотные и необоротные; именные, ордерные и на предъявителя), особенности оформления, риски обращения.
- Коммерческие документы (коммерческий инвойс, упаковочный лист, сертификат происхождения и др.).
- Страховые документы: страховой сертификат, страховой полис. Виды страхового покрытия. Понятие общей и частной аварии в морском страховании.
Документарный аккредитив.
- Основные виды аккредитивов в международной и российской практике. Покрытые и непокрытые аккредитивы. Условия аккредитива.
- Авизование аккредитива (комплаенс-оговорки при авизовании), обязательство банка-эмитента по аккредитиву, исполнение и подтверждение аккредитива, молчаливое подтверждение vs. принятие полномочий об исполнении аккредитива. Анализ официальных заключений Банковской комиссии ICC (UCP 600).
- Кейс-стади: место представления vs. место исполнения аккредитива, исполнение аккредитива путем акцепта.
- Аккредитив как инструмент финансирования: дисконтирование/ негоциация/ постфинансирование по аккредитиву.
- Анализ официальных заключений Банковской комиссии ICC (UCP 600, ISBP 745): изменения к аккредитиву.
- Общие критерии и правила проверки документов по аккредитиву.
- Анализ официальных заключений Банковской комиссии ICC (UCP 600, ISBP 745) и кейс-стади: проверка документов, документы с расхождениями, язык документов.
- Кейс-стади: частичные отгрузки (partial shipments) vs. частичные использования (partial drawings), толеранс в аккредитивах, отгрузки по графику.
- Трансферабельный (переводной) аккредитив.
День 2.
Гарантии в международной практике. Новая публикация ICC (2021): Международная стандартная гарантийная практика для URDG 758 — ISDGP.
- Понятие и виды, условные и безусловные гарантии, независимые гарантии и гарантии по требованию, прямые и непрямые гарантии, контргарантии, резервные аккредитивы.
- Правовое регулирование банковских гарантий: законодательство vs. Унифицированные правила для гарантий по требованию URDG 758.
- Основные этапы унификации международных гарантийных правил.
- Независимость гарантии: российская и международная арбитражная практика.
Банковская гарантия: коллизии Гражданского кодекса РФ и Унифицированных правил URDG 758, арбитражная практика.
- Стороны и обязательные условия гарантии. Рекомендуемые формы гарантий ICC Russia.
- Выдача и вступление гарантии в силу. Авизование гарантии: процедура и вопросы комплаенс.
- Недокументарные условия гарантии. Прекращение гарантии. Бессрочные гарантии.
- Сумма гарантии и предел ответственности гаранта.
- Изменение гарантии. Уменьшение суммы гарантии по представлении документов.
- Представление требования по гарантии и контргарантии: срок, место и форма представления, содержание требования и прилагаемые документы, неполное представление. Информирование о требовании.
- Проверка требования: сроки, принципы, ненадлежащее требование, приостановка платежа.
- Платеж по требованию vs. санкционные ограничения. Судебный запрет на платеж по гарантии.
- Альтернативное требование платежа «Продлевайте или платите». Приостановка платежа по альтернативному требованию.
- Резервный аккредитив как альтернатива гарантии по требованию.
Диджитализация в сфере банковских гарантий.
- Основные тенденции российского рынка: электронные формы гарантий (унификация vs. специализация), электронное представление требований и иных документов по гарантиям.
- Пилотный блокчейн-проект Ассоциации ФинТех (АФТ) «Цифровые банковские гарантии».
